프리랜서 첫 종합소득세 신고 체크리스트
처음 신고하는 분들을 위한 실전 가이드
프리랜서로 처음 일했다면 5월에 종합소득세 신고를 해야 합니다.
"신고는 꼭 해야 하나요?", "어떻게 시작하죠?"
막막한 분들을 위해 첫 종합소득세 신고 시 준비할 것들을 정리해드립니다.
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종합소득세 신고란?
1년 동안 벌어들인 소득을 국세청에 신고하는 절차입니다.
직장인은 연말정산으로 끝나지만, 프리랜서는 스스로 신고해야 합니다.
신고는 매년 5월 1일부터 5월 31일까지 진행됩니다.
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프리랜서 종합소득세 신고 대상은?
다음에 해당하면 모두 신고 대상입니다.
3.3% 원천징수 받은 프리랜서
SNS·유튜브 수익 발생자
원고료, 강연료 등 일회성 소득자
소득이 적더라도 연 1건 이상 사업·기타소득이 있으면 신고해야 합니다.
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첫 종합소득세 신고 준비물 체크리스트
1. 소득자료
거래처에서 받은 지급명세서
홈택스 > [My 홈택스] > 지급명세서 조회 가능
2. 경비 내역
프리랜서 업무에 쓴 지출 내역
예: 노트북, 통신비, 교통비, 소프트웨어 구독료 등
영수증, 카드 내역 꼭 모아두기
3. 공제 항목
노란우산공제 가입 내역
연금저축, IRP 납입액
기부금, 의료비, 교육비 등
4. 신분증 + 공동인증서
홈택스 로그인용
모바일 신고 시 '손택스 앱'도 가능
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경비처리 방식은?
단순경비율: 수입금액 중 일정 비율을 경비로 자동 공제 (연 2400만 원 이하 추천)
기준경비율: 증빙 기반 공제 (지출자료 필요)
복식부기: 연 7500만 원 초과자 → 장부 작성 필수
처음이라면 단순경비율이 편하고 유리할 수 있어요.
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홈택스 신고 방법 요약
1. 홈택스 접속 → 로그인
2. ‘종합소득세 신고 → 정기신고’ 클릭
3. 본인 소득자료 자동 불러오기
4. 경비/공제 입력
5. 세액 확인 → 제출
6. 납부할 세금 있으면 카드, 계좌이체 납부
Tip: 손택스 앱으로도 신고 가능!
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자주 묻는 질문
Q. 신고 안 하면 어떻게 돼요?
→ 무신고 가산세(20%) + 불이익(세무조사, 추징세 등)
Q. 세무사 도움 받아야 하나요?
→ 소득이 단순하고 2400만 원 이하라면 혼자도 충분히 가능
Q. 3.3%만 냈는데 추가로 내야 하나요?
→ 3.3%는 '선납'입니다. 정산 결과 환급 또는 추가 납부될 수 있어요.
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마무리 체크리스트
✅ 5월 안에 신고했는가?
✅ 소득자료 누락 없이 확인했는가?
✅ 경비와 공제 내역 꼼꼼히 챙겼는가?
✅ 홈택스 or 손택스에서 성공적으로 제출했는가?
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결론
첫 종합소득세 신고, 어렵지 않아요.
기본 서류만 잘 준비하면 홈택스에서 30분이면 끝납니다.
미루면 가산세, 꼼꼼히 하면 환급!
프리랜서의 첫 세금 신고, 지금부터 준비하세요!